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重庆市垫江县审计局2016年部门决算情况说明

来源:审计局  作者:李云   发布日期:2017/8/18 阅读次数:

一、部门基本情况
    (一)职能职责

垫江县审计局由局机关和下属参公管理事业单位(审计中心)组成,其职能职责分别如下:

审计局的主要职能职责

1、组织领导全县审计工作,确定并组织实施全县审计工作计划。

2、贯彻执行党和国家的各项方针政策以及审计法律、法规、规章;研究完善我县具体执行办法。

3、向县政府提交预算执行情况的审计结果报告;受县政府委托向县人大常委会提出预算执行情况和其他财政财务收支审计工作报告。

4、对本级预算执行情况、本级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督;对全县乡镇人民政府预算执行情况、决算及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督。

5、组织、指导、协调全县经济责任审计工作;按照规定对县管领导干部及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人进行经济责任审计。

6、按照审计法规定和国家审计署、市审计局授权,对国有金融机构和地方金融组织(含下属)的资产、负债、损益进行审计监督;按照市审计局授权,对国际金融组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。

审计中心职能职责

1. 负责事业单位的财务收支审计。

2、负责对县管领导干部和国有(控股)企业领导人员的任期经济责任进行审计监督。

3、负责对国家建设项目有关建设、设计、施工、采购等单位的财务收支进行审计;

4、负责对国家建设项目的总预算或概算的执行情况、年度预算的执行情况和年度决算、项目竣工决算等,依法进行审计监督;

5、指导全县内部审计机构的经济责任审计工作。

(二)机构设置。

我局设有办公室、法制科、财政金融审计科、行政事业审计科、经济责任审计科、经贸审计科、固定资产投资审计科;下属审计中心。

二、部门决算情况说明
    (一)收入支出决算总体情况说明
    本部门2016年度收入总计690.49万元,支出总计690.49万元。与2015年决算数相比,收支增加84.69万元、增长13.98%,主要原因是增加审计项目和人员经费,增加了审计业务费和人员经费的收支。
  本部门2016年度收入合计653.41万元,其中:财政拨款收入623.41万元,占95.41%;其他收入30.00万元,占4.59%。
  本部门2016年度支出合计690.19万元,其中:基本支出430.41万元,占62.36%;项目支出259.78万元,占37.64%。

本部门2016年度年末结转和结余0.30万元,较上年减少36.78万元,主要原因是2015年底审计项目经费转入2016年度继续使用37.08万元,2016年转入下年继续使用的项目结余0.30万元。
    (二)财政拨款收入支出决算总体情况说明
  本部门2016年度财政拨款收入623.41万元,较上年决算数增加64.46万元,增长11.53%。主要原因是增加了审计项目经费和人员经费。较年初预算数增加132.26万元,增长26.93%。主要原因是年中财政追加2015年度职工政府目标绩效考核奖金、退休人员健康疗养费、公务员平时考核奖金以及审计项目等经费。

本部门2016年度财政拨款支出623.41万元,较上年决算数增加55.21万元,增长9.72%。主要原因是增加了审计项目业务支出和公务员平时考核奖金等支出。较年初预算数增加132.26万元,增长26.93%。主要原因是增加支2015年度职工政府目标绩效考核奖金、退休人员健康疗养费、公务员平时考核奖金等支出。
  本部门2016年度财政拨款支出主要用于以下方面:一般公共服务支出516.74万元,占82.89%,较年初预算数增加130.99万元,主要原因是增加审计项目的业务支出;社会保障与就业支出65.41万元,占10.49%,较年初预算数增加1.27万元,主要原因是增加退休人员调资;医疗卫生与计划生育支出18.38万元,占2.95%,主要是职工医疗保险、生育保险、工伤保险等支出;住房保障支出22.89万元,占3.67%,主要是职工住房公积金支出。
    (三)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
  本部门2016年度一般公共财政拨款基本支出430.41万元。其中:人员经费409.94万元,较上年增加61.28万元,主要原因是增加了公务员平时考核奖金、职工未休公休假补贴等支出。公用经费20.47万元,较上年减少26.23万元,主要原因2016年公用经费支出纳入了当年审计项目经费支出。
    三、“三公”经费情况说明
    (一)“三公”经费支出总额情况。
    2016年度本部门“三公”经费支出共计25.76万元,较年初预算数减少4.14万元,主要原因是下半年车改减少了公务用车运行维护费支出,较上年支出数减少4.26万元,主要原因是一是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求,按照只减不增的要求从严控制三公经费,全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是我局今年实施公车改革,减少公务用车1辆,同时严格落实公车使用规定,严禁公车私用,公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理,严格遵守公务接待开支范围和开支标准,严格控制陪餐人数,对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付,公务接待费也有所下降。

(二)“三公”经费分项支出情况。
    2016年度本部门因公出国(境)费用0.00万元,费用支出较年初预算数增加0.00万元,较上年支出数增加0.00万元。

公务车购置费0.00万元,费用支出较年初预算数增加0.00万元,较上年支出数增加0.00万元。

公务车运行维护费14.56万元,主要用于上半年审计人员审计项目用车和下半年车改后县外等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等,费用支出较年初预算数减少4.04万元,较上年支出数减少4.09万元,主要原因是车改减少了1台公务用车运行维护费支出。

公务接待费11.20万元,主要用于接待上级相关部门检查指导工作、友邻区县学习交流经验等发生的接待支出,费用支出较年初预算数减少0.10万元,较上年支出数减少0.16万元。
    (三)“三公”经费实物量情况。
  2016年本部门因公出国(境)共计0个团组,0人;公务用车购置0辆,公务车保有量为1辆;国内公务接待210批次,1,430人,其中:国内外事接待 0批次,0人;国(境)外公务接待0批次,0人。2016年本部门人均接待费78.30元,车均购置费0.00万元,车均维护费14.56万元(1-6月2台车,7-12月1台)。
    四、其他需要说明的事项
    (一)机关运行经费情况说明。2016年本部门机关运行经费支出20.47万元,机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、补助工会经费、公务接待费、邮电费等支出。机关运行经费较2015年减少26.23万元,下降56.16%,主要原因是将审计项目有关的机关运行经费列入审计项目经费支出。

(二)国有资产占用情况说明。截至2016年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

(三)政府采购支出情况说明。2016年本部门政府采购支出总额3.48万元,其中:政府采购货物支出3.48万元。主要用于采购审计人员所需的电脑等办公用品。
  (四)预算绩效管理情况说明。我局未开展预算绩效管理。

五、专业名词解释。
    (一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
    (二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
    (三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
    (四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财 政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。 各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
    (五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
    (六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
    (七)结余分配:指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》(财教[2012]32号)规定,事业单位职工福利基金的提取比例,在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定,国家另有规定的从其规定
    (八)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
    (九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
    (十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    (十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
    (十二)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其 中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置 支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按 规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
    (十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用 车运行维护费以及其他费用。
    (十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
    (十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。
    (十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。
    (十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产,以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
    六、决算公开联系方式及信息反馈渠道。
    本单位决算公开信息反馈和联系方式:02374512376。

 

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